Peritaje de oficiales de cumplimiento en temas de blanqueo de capitales, pieza clave para la justicia

En un hito significativo para la justicia y la transparencia, los oficiales de cumplimiento de Panamá desempeñaron un papel fundamental en el peritaje de los casos “Lava Jato” y “Panama Papers” la pericia y el compromiso de profesionales panameños en el ámbito del cumplimiento normativo contribuyo a esclarecer algunos aspectos relacionados con blanqueo de capitales ante los juzgadores.

Aportes que posteriormente fueron valorados es la Sentencia Absolutoria No. 03 del 28 de junio de 2024, proferida por el Juzgado Segundo Liquidador de Causas Penales del Primer Circuito Judicial de Panamá, bajo la ponencia de la Juez Baloisa Marquínez.Para Gabriel Quintero, Presidente de la Asociación oficiales de cumplimiento de Panamá y Perito dentro del proceso Panama Papers, “poder ayudar a un miembro, a un colega que pertenece a las filas y a las responsabilidades directas en temas de prevención de blanqueo de capitales, es un verdadero reto en el cual tu prioridad se basa en poder ser didáctico (a nivel del informe y en el estrado) para que terceros puedan validar y entender la responsabilidad, el tecnicismo que mantiene la norma y la debida gestión que hacen los oficiales de cumplimiento, las figures enlace desde el 27 de abril de 2015, con la Ley 23, desde la Junta Directiva de ASOCUPA siempre habrá un interés de poder apoyar, y aclarar desde nuestro expertis, la forma y buena gestión que deben hacer todas las áreas que mantienen injerencia dentro de los procesos clave de un área de cumplimiento en las organizaciones tanto en el sector financiero como no financiero”.

Esta sentencia se dicta para poner fin a la primera instancia de los casos denominados “Lava Jato” y “Panama Papers”. Recordemos que en el caso Panama Papers, que tuvo su origen casi una década atrás, se cuestionó en gran medida la supuesta opacidad y utilización de las Sociedades Anónimas y Fundaciones de Interés Privado panameñas, para esquemas de presunto blanqueo de Capitales.Según Candelario Santana Soriano, exvicepresidente de ASOCUPA y también perito de parte en el caso Panama Papers, esta sentencia cobra especial relevancia “ya que se vieron imputados oficiales de cumplimiento que ejercían sus funciones dentro de sujetos del sector financiero y esta sentencia viene a reivindicar un poco la figura del Oficial de Cumplimiento, puesto que se deja claro que es un empleado más dentro de las entidades, sujeto a un contrato de trabajo y a una subordinación jurídica.

Esto es vital, porque existe la falsa creencia que el Oficial de Cumplimiento es omnipotente y puede hacer u ordenar cierre de cuentas o desvinculación de clientes, cuando ni siquiera es su responsabilidad aprobarlos.”

Dentro de los procesos se desarrollaron tres tipos de peritaje, el primero de ellos permitió aclarar cuál era la responsabilidad de funcionalidad oficial de cumplimiento en valores.

El segundo guardó relación a los procesos o la validación de la debida diligencia en el sector no financiero específicamente los abogados se puede decir que la fiscalía entendía que tenía que evaluar la gestión del oficial de cumplimiento con la normativa del 2015 cuando habían casos que remontaban del 2007 y que no se podían juzgar bajo la ley 23 del 27 de abril de 2015 y otro peritaje vinculado a la apertura la gestión de los agentes residentes.

Los peritos ratificaron en el tribunal los informes basados en opiniones profesionales y técnicas Ambos expertos coinciden en que los Oficiales de Cumplimiento deben tener plena conciencia de las responsabilidades inherentes al cargo y destacan la importancia de la formación y educación continua; es por ello que invitan al Congreso Internacional de Cumplimiento que desarrollan de manera anual, a celebrarse este 17 y 18 de octubre en ciudad de Panamá, puesto que se tocarán temas de actualidad e importancia en materia de prevención del blanqueo de capitales, siendo ya este congreso una cita regional imperdible para todos los entendidos y relacionados con el tema.